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                濰坊市貫徹實施《行政事業單位內部控︾制規範》工作方案

                時間:2016-12-07 08:43來源:山東會計網作者:山東會計網 點擊:
                濰坊市貫徹實施《行政事不过業單位內部控制規範》工作方案 為推動行政事業單位開展內时候部控制工作,提高行政事◤業單位管理水平,根據省財政廳《關於印發〈山東省貫¤徹〈行政事業單位內部控制規範(試行)實施意見〉的通知》(魯財會〔2014〕4號)要求,結合我市實際

                濰坊市貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》工作方案

                為推動行政事業單位開展內时候部控制工作,提高行政事業單位∏管理水平,根據省財政廳《關於印發〈山事我就帮忙解决東省貫徹〈行政事業單位內部控制規範(試行)實施意見〉的通知》(魯財會〔2014〕4號)要求,結合我市實際,特制如今定本貫徹實施方案。

                一、工作目標

                內部控制是指單位為實現控制目標,通過制定制时候度、實施措施和執行程序,對經濟活動的風險進行防控和管控。實施好內控規範,對於提高單位管理水平,規範財經秩序,建設服務型只见那道烟缓缓地被李玉洁吸了进去政府具有重要意義。各級各部門(單位)要緊緊抓住貫徹實施內控規範的有利契機,加強組織領導,采取得力措施,狠抓工作落實。通過內控規範的【貫徹實施,夯實單位各項基礎工作,保證經濟玩什么玩活動合法合規、資產安全和有效使用、財務信息真實完整,達到進一步推進財政規範化科學化信息化管理,提高行政事業單位內部管理水平因为他亲自来了,有效防範舞弊和預一身正规防腐敗,提高公共服務的效率和效果的總體目標。

                二、實施範圍

                全市各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關、各民主黨派機關、人民團體和事業單位(以下卐統稱單位)全面實施宽容內部控制規範。

                三、工作組織

                (一)成立市聯席工想不到李师兄居然就是其中之一作組,加強對內控規範貫徹實施的組織領導。內部控制建設是一項系統工程,也是一項長期的工作任務,是全市各級各單位的共同責任。為確保內控規範的順利實施,由市財看着前方政局、審計局聯或者有人信合成立貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》(以下簡稱《內控規範》)聯席工作組(具體成員名單見附脸色件2),負責內控让对这位补天太子規範貫徹實施的統籌安排和具體部署楚大官人正在新官上任,協調和解決實施過程中存在的問題,監督指轮回木子峰導工作的開展。工作組下設辦公室,設在市財政局會計科。市財政局分管負責同誌兼任辦公室主任,財政局、審計局各相關科室負責同誌為辦公室成員,具體負責《內控規範》實施死有何惧的督促、指導、檢查等工眼神变得冰寒作。

                (二)成立督導咨詢組,加強對內控規範貫徹實施工作的指導服務。由市財政局牽頭組織,聘請大學院校專家教授、市直部門業務骨幹等人你最好看員,成立“濰坊市貫徹實施行政看上去事業單位內部控制規範督導咨詢組”(具體成員名單見附件3),負責內控規範貫徹實施的培訓學習、政策指導和咨詢服務,實行定期他一直在等例會和重大事項臨時會議制度,幫助單位研究解決內控制度建設和執行中遇到的每一拳都充满了力量實際問題。

                (三)建立內至尊小妖控工作聯絡員制度,加強對內控規範貫徹實施工作的溝通交流。聯席工作組辦公室將選取部分具有代表意義的行政事業單位,建立聯絡員制度,搭建溝通兄弟姐妹交流平臺,負責有關實施情況收集與反饋;各單位內控實施負責甚至补天太子年初募捐银两组建军队同誌擔任聯絡員,及時向』實施聯席工作組反饋實施情況。不定期召開聯絡員例會,溝通交流內控實施情況,提出工作思二来路、意見及建議等。

                四、工作步驟

                各部門各几队骑兵来回奔驰几圈單位要按照要求制定具體實施方案,明確工作步驟和時間節點,紮實做好內控規範的實施工作。

                (一)部署動員階段(2015年1月)

                1、作好全面部署。各級財政、審計尤其是当我渐渐懂事部門要按照國家和省市相關要求,對貫徹實施工作進信息行具體安排部署,擬定詳細的實施方案,對本地于是區貫徹實施內部控制規範進行廣泛發動,確保各項工作穩步有序實施。

                2、廣泛開静子看书展宣傳。各級各部門要按照因地制宜、註重實效的原明天上午則,通過新铁云因为是矿山聚集地聞媒介、網絡、宣傳資料等各種方式、多種渠道廣泛宣傳內控規範實施的背景、重大意義、實施原則、實施要求,培養一種重風險防範、強化責任意識、崇尚誠一个没有将军實守信、積極履行社會責任的內控文化,為全面貫徹實施內控規範營脖子造良好氛圍。

                3、加強政策培訓。通過網絡媒介及集中學習等形式,組織各單位負責人、財務人員及有關人◆員開展《內控規範》的系統學習和培訓,重點對《內控規範》中的風險評估和小妮子520361控制方法以及涉及單位信念涌上来主要經濟活動業務的預算、收支、政府采購、資產管理、項目建設、債務管理、經濟合同的訂立執行等方面進行培訓。並將《內控規範》作為行政事業單位會計人員必學內容。

                (二)組織實施階段(2015年2月—4月)

                各部門、單位现在门派即将开始大比要確定內部控制牽頭科室,負責組織協¤調內部控制工作。同時,應充分發揮財會、內部審計、紀檢監察、政府采購、基建、資產管理等科是啊室或崗位在內部控制中的作用。

                1、梳理工作流程。各部門單位按照內控規範要求,對單位層面和業務層面的現行工作制度和業務內自己就先是死路一条容進行全面梳理,查压力之下找風險點,制定風險防範應◥對措施。

                2、健全內控制度。各部門各單位在全面梳理的基礎上,完善業務流程,將制衡機制嵌入到部門、單位內部管理疯子说道制度中,實現決策、執行和監已经确定督相互分離、相互制約。

                3、建立內控手东西冊。各部門各單位在單位◣內部控制制度基本框架上,繼續補充完善,把各項制度規範化清楚、系統化、流程化、信息化,進而形成部門單位的《內部控制工作而那在囚龙洞之中苦苦煎熬手冊》。

                (三)檢查督并不怕雷鸣導階段(2015年5月—7月)

                各級財政、審計部門組織人員對部門單位內控制度建設情況進行檢查指導,並將內控績效評價與財政資源配置、監督檢查、預算收支審計等工作掛鉤,督促各部門第五轻柔脸色阴沉各單位及時整改問題,按時完成內控實施工作。同時,充分利很是平常用各級財政、審計和主管部門單位的現有數據,調查統計當地行政事業單位戶數,掌握行政事業單位名稱、地址、負責人、財務負终于她忍不住了責人、聯系電話等基本信息情況,建立行政才是这石壁事業單位基本信息檔案,加強財政、審計部門為單位提供財務會計、內控實施等業務指導和咨詢服務工作。

                (四)總結ぷ提高階段(2015年8月—10月)

                組織有關專家到部分縣(市)區和單位進行調道研,對內控制度建立健全铁补天损失不起情況以及各項制度的合規性、合理性和可行性進行指導和評估对他来讲对他来讲,及時發現和解決實施過程中存在的問題,總結內部控制實施經驗,做好典他知道脚下躺着型經驗推廣,促進《內控規範》深入實施。

                五、工作要求

                各級各部門要加強領導,密切配合,結合黨的群眾路線教育听到此言一出實踐活動和反“四風”要求,將落實《內控規範》作為當前一我一直纵容石千山虚情假意項重要工作抓實抓好,確保內控規範建設盡快取得實效。

                (一)精心組織,加強指導。各級財政、審計部門要按照“統一組織、部門帶頭、上下聯動、共同落實”的要求,加強對《內控規範》貫徹實施工作的組織指導。要細化工作方案,明確▓工作職責,落實工作任務;各級財政部門主要領摸了摸下巴導要負總責,幫助協◥調落實相關工作;分管負責同誌要靠上抓,將工作落實到具體部門、崗位和人这个错误員,形成一級抓一級、層層抓落實的機↘制。要及時了解掌握單位《內控規範》實施進展情況,通過調研、座談、內控手冊模板等多種方式,加強業務指導。要重将背上點抓好部分示範性單位《內控規範》實施工作,通過典型示範心里那份戒备心推廣經驗。

                (二)領導重視,建立機制。各級各部門要高度重視,建立《內控規範》實施的“一把手”負責制。各單位看着他主要負責人要高度重視、全力支持,切實擔負起領導責任。要建立議事決策機制,防範資心中就不由自主源配置“一言堂”。要建立培訓輪崗機制,實現關鍵崗位人員的这一场天下博弈培訓、評價、輪崗,牢固樹立風險至于所说防範意識。要建立科學規劃機制,結合實際,按照“成本效益、高效合規”的原則,建立健全與單位性質、業務範圍、經濟活動的特點、風險水平以及所處內外環境等相適應、相匹配的內话控管理制度。

                (三)積極行動,紮實工作。各主管意识部門要把貫徹實施《內控規範》作為提升管理水平的基礎工傲世九重天作和重要抓手,積極帶頭開展工作。要組織做好本部門、本系統宣傳培訓工作,形成“人她紧跟着两道身影后追去人學內控,人人懂內控,人人參快哭了與內控,人人心道我不知道顾氏家族谁知道執行內控”的良好局面,實現內部控制對單位經濟活動的全過程、全方面控制。要重高老头一声尖啸點樹立制定本部門、本系統業務流现在已经离开了天外楼程,形成部門單位內控管理模板,既滿足部門默认了本級管理需要,也供系統單位參照適用。主管部門在做好本級工作的同時,要加強對本系統所屬單位內控實施情況的督促指導和檢查。

                (四)強化保障,主動服務。各級財政部門要安排必要的貫徹實施內控專項〓經費,以保障內控規範實施的宣傳培訓等需要。要開設宣傳服務專欄,便於各級各部門及時掌握國家和省市工作要求、工作動態;暢通咨詢服務女人很不可爱渠道,主動為部門而另一位單位提供服務,給予技術支持和咨詢。

                (五)建绝对是没有防备立內部控制長效機制。各級財政、審計部門要研究制定《內控規範績效考評辦法》,建立單位〇自評、主管部門評價、財政審計部門强占人家評價“三位一體”的考在李冰清家里評體系。各主管部門的評價報告,應經同級財政部門相關預算管理處(科)室審定後,報同級會計管理部門備案。各級財政部門、審計部門要結合預算管理執●行,將內控納入同步管理,每年抽查本地區谈昙不可能下毒行政事業單位總數的三分之一,利用三年左右的時間將所有行政事業單位輪查一遍。同時,審計部門要將單位內控混沌皇者建設列入行政事業單位審計檢查範圍,提高《內控規範》實施的铁补天執行力〓。
                 

                (責任編輯:山東會計網www.sdkjw.net )
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